- التصديق (أبوستيل) (Apostille)
- شهادة تجعل المستند الرسمي الصادر في دولة طرف في اتفاقية لاهاي صالحاً في دولة أخرى طرف فيها. وسانت كيتس ونيفيس طرف في الاتفاقية، لذا يمكن تصديق مستندات نيفيس بالأبوستيل لاستخدامها في الخارج.
- المستفيد الفعلي (Beneficial owner)
- الفرد الذي يملك الشركة أو الصندوق الاستئماني أو المؤسسة أو يسيطر عليها في نهاية المطاف، حتى لو كانت الحيازة عبر مديرين اسميين أو شركات أخرى. ويجب أن يعرف الوكيل المسجل هويته.
- المستفيد (Beneficiary)
- شخص قد ينتفع من صندوق استئماني أو مؤسسة. وفي الصندوق الاستئماني التقديري، لا يكون للمستفيدين استحقاق ثابت إلى أن يقرر الأمين.
- أمر الحجز (Charging order)
- السبيل الوحيد المتاح لدائن العضو تجاه حصته في شركة LLC في نيفيس. يمنح الدائن حقاً في التوزيعات إن أُجريت، لكنه لا يمنحه أي سيطرة على الشركة ولا أي حق في أصولها. وفي نيفيس لا تتجاوز مدته ثلاث سنوات.
- إقرار CIT-101 (CIT-101)
- إقرار ضريبة دخل الشركات السنوي الذي يجب على كل شركة LLC وIBC في نيفيس، بما فيها شركة الائتمان الخاصة، تقديمه إلى دائرة الإيرادات الداخلية خلال ثلاثة أشهر ونصف من نهاية سنتها المالية. المزيد
- المجلس (Council)
- الهيئة المسؤولة عن إدارة المؤسسة متعددة الأشكال في نيفيس، على غرار مجلس الإدارة. يدير أصول المؤسسة وفق ميثاقها.
- معيار الإبلاغ المشترك (CRS)
- معيار الإبلاغ المشترك: نظام منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD) الذي تُبلغ بموجبه البنوك والمؤسسات المالية الأخرى عن الحسابات التي يحوزها مقيمون ضريبيون أجانب إلى السلطات الضريبية في بلدانهم.
- مؤسسة نقود إلكترونية (EMI)
- مؤسسة نقود إلكترونية: شركة مدفوعات خاضعة للرقابة تقدم حسابات وأرقام IBAN وبطاقات. لا تقدم قروضاً ولا يشملها تأمين الودائع. الحسابات المصرفية
- قانون FATCA (FATCA)
- قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية الأمريكي، الذي تُبلغ بموجبه المؤسسات الأجنبية مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) عن الحسابات التي يحوزها أشخاص أمريكيون.
- بند النقل (Flight clause)
- حكم في الصندوق الاستئماني يتيح للأمين نقل القانون الحاكم للصندوق وإدارته إلى ولاية قضائية أخرى إذا ظهر تهديد.
- التحويل الاحتيالي (Fraudulent transfer)
- نقل أصول يُقصد به إحباط مطالبة دائن معروف. ويحدد قانون نيفيس مدة قصيرة ومعيار إثبات مرتفعاً لهذه الدعاوى، لكن التحويل الذي يتم بعد نشوء المطالبة يظل قابلاً للإبطال.
- الوضع السليم (Good standing)
- وضع الشركة التي سُددت رسومها الحكومية وقُدمت إيداعاتها في مواعيدها. ويصدر مسجل الشركات شهادة الوضع السليم لتأكيد ذلك. اطلبها
- شركة أعمال دولية (IBC)
- شركة أعمال دولية: شركة في نيفيس محدودة بالأسهم، تُستخدم للتجارة والحيازة والاستثمار. IBC في نيفيس
- شهادة شاغلي المناصب (Incumbency certificate)
- شهادة يصدرها الوكيل المسجل تبيّن المديرين وشاغلي المناصب أو الأعضاء أو المديرين الحاليين للشركة. تطلبها البنوك عند فتح الحساب.
- اعرف عميلك (KYC)
- اعرف عميلك: فحوص الهوية والخلفية التي يُلزم القانون الوكلاء المسجلين والبنوك بإجرائها قبل التعامل.
- خطاب الرغبات (Letter of wishes)
- خطاب غير ملزم من المنشئ إلى الأمين يوضح كيف يرغب في أن يمارس الأمين سلطته التقديرية.
- شركة ذات مسؤولية محدودة (LLC)
- شركة ذات مسؤولية محدودة: شركة في نيفيس يملكها أعضاء، ويحميها أن أمر الحجز هو السبيل الوحيد أمام الدائن. LLC في نيفيس
- المدير (Manager)
- شخص أو شركة يُعيَّن لإدارة شركة LLC يديرها مدير. ولا يملك الأعضاء من غير المديرين أي سيطرة على الإدارة اليومية.
- العضو (Member)
- مالك في شركة LLC، يحوز حصة عضوية لا أسهماً.
- الشخص الاسمي (Nominee)
- شخص أو شركة يتولى دور المدير أو المساهم في السجلات العامة أو المصرفية نيابةً عن المستفيد الفعلي، بموجب اتفاقية مكتوبة. ولا يُخفي المستفيد الفعلي عن الوكيل المسجل أو السلطات.
- شخص معرّض سياسياً (PEP)
- شخص معرّض سياسياً: شاغل حالي أو سابق لمنصب عام بارز، وأفراد عائلته والمقربون منه. يمكن قبول هؤلاء الأشخاص، لكنهم يتطلبون إجراءات عناية واجبة معززة.
- شركة ائتمان خاصة (Private trust company (PTC))
- شركة تُؤسَّس لتتولى دور الأمين على الصناديق الاستئمانية لعائلة واحدة. وفي نيفيس، يمكن لشركة IBC أو LLC أو لمؤسسة أن تعمل شركةَ ائتمان خاصة دون ترخيص ائتماني، فتحتفظ العائلة بالسيطرة عبر مجلس إدارتها. المزيد
- الحامي (Protector)
- شخص يُعيَّن بموجب الصندوق الاستئماني للإشراف على الأمين، وعادةً ما يملك صلاحية استبدال الأمين والموافقة على القرارات الرئيسية. وكثيراً ما يكون مستشاراً موثوقاً أو أحد أفراد العائلة.
- نقل الموطن (Redomiciliation)
- نقل شركة من ولاية قضائية إلى أخرى دون حلّها، مع احتفاظها بهويتها وأصولها وعقودها.
- الوكيل المسجل (Registered agent)
- مقدم الخدمات المرخّص في نيفيس الذي يؤسس الكيان، ويحفظ سجلاته ومستندات KYC الخاصة به، ويتلقى الإخطارات الرسمية، ويقدّم الإيداعات الحكومية.
- المنشئ (Settlor)
- الشخص الذي ينشئ الصندوق الاستئماني وينقل إليه الأصول.
- إقرار الملاءة المالية (Solvency affidavit)
- إقرار مشفوع باليمين من المنشئ بأن النقل إلى الصندوق الاستئماني لا يجعله عاجزاً عن سداد ديونه. يُستخدم لدحض أي دعاوى لاحقة بالتحويل الاحتيالي.
- المجلس الإشرافي (Supervisory board)
- هيئة اختيارية في المؤسسة متعددة الأشكال في نيفيس تشرف على المجلس، على غرار حامي الصندوق الاستئماني.
لا توجد مصطلحات مطابقة. اسألنا.